宝武企业年金有没有收益

有没有必要缴纳企业年金？最近有不少人咨询我，问有没有必要缴纳企业年金，由于企业年金不是强制缴纳的，单位和员工都有是否缴纳的选择权， 很多人感觉离退休还早，担心活不到退休，或者担心以后通货膨胀，钱不值钱的，认为没有必要缴纳企业年金。有这种想法的一般都是年轻人居多。对于部分年轻人说不愿意缴纳企业年金的现象， 我只能说你还年轻，没有意识到年金的好处。企业年金他是我国养老体系中的第二支柱，他跟社保不同，没有统筹账户的说法。一般干满一定的时间，公司和个人所缴纳的全部本金和利息都是归员工所有的，而且一 一般公司缴纳的金额是员工的两倍甚至更多，等于公司和个人一起强制储蓄，即使中途发生了意外，这个钱也还是归你的家人所有的，并不会白交。有多少人想要有企业年金， 但单位不交，如果你的单位愿意帮你缴纳显年金，那就应该积极的参与。对于那些主动放弃显年金的年轻人，我只能说，年少不知年轻好，等到老时空悲切。对此，您怎么看？欢迎在评论区留言交流！

你的单位有企业年金吗？相信大部分的朋友都会说没有，是因为啊，在我们国内，企业年金的参保比率目前只有百分之五左右，那这个数据呢，在英国是达到了百分之六十，在丹麦呢，几乎达到了百分之百，就是几乎所有的企业都会给员工购买企业年金， 企业年金有什么用呢？他非常的有用。在国外呢，大家的退休金大约有百分之三十到四十都是由企业年金提供的。那为什么国内很多企业都不愿意给大家上企业年金呢？我们最近呢有一个非常典型的案例，嗯，在当地呢，有一家经营的非常好的软件公司， 老板呢，想给员工来上企业年金，主要呢是出于增加员工福利来留住人才这样的一个计划。但是了解了方案之后呢，发现企业年金呢，每年是需要花费 大量的成本的，因为企业年金的的上限呢，是可以占到员工工资总收入的百分之八。但是企业年金这个钱交进去之后呢，员工只有四种情况才能够领取，第一种是身负，第二种是退休，第三种是出国。员工在职的时候呢，这笔钱呢，是看得见但是摸不着的。 同时呢，我们也知道，软件行业经常非常激烈，求职者非常关注薪资水平，那最后呢，考虑再三这家软件公司呢，最后还是选择把更多的预算放在给员工提升目前当下的收入，而不是放在企业年金这一块。 通过这个案例呢，我们可以看到，其实企业呢非常想提升员工的福利，但是在预算有限的情况下呢，不得不只能优先满足薪资待遇这一块，因为毕竟这一部分呢，是非常可视化的。

到底我们的企业年金有没有避债和避税的作用呢？答案在最后，我留了一个文件给大家。前段时间有个小伙伴发来这个培训，需求是一家保险公司，这个保险公司呢，做了个产品叫企业年金险，他希望能够通过我的培训交给他的团队如何去跟他的客户做认知洗礼。 你买了我这个年金保险，可以规避你的企业所得税，可以规避你的个人所得税，还可以规避你的债务。所以大老师我们有这个需求，能不能给我们做一个课程？ 哎，那说到我仔细一点就是叫文件，我们这里有个文件叫财税二零一三 d 幺零三号文件，这个文件长这个样子， 把全文件也截图贴了我们视频的最后了啊，记得耐心看完。其实我们要研究一下到底什么是且年金。其实我们中国的这个养老保险制度，目前为止是三个阶段，你可以把它理解成一个金字塔，最下面这个 阶段我们把它叫啊基本养老保险，中间这一层叫企业年金或职业年金。如果你是事业单位，你可以叫职 企业年金，但如果你是家企业，也给员工购买的应该是企业年金。在网上最金字塔塔尖应该是商业养老保险，所以这个金字塔三段位构成了我们目前为止中国的养老机制啊，应该这么来理解。 那这个且年纪到底有没有避债和避税的功能？避债的功能我们就研究了啊，是个法律问题，我们研究下避税功能，就就现在税法政策来看， 你企业给员工购买了这个企业年金，他的企业所得税不超过规定比例部分，是可以在企业所得税前列支的。那我员工购买这个个人所得税呢？你如果员工购买了年金险，你的个人所得税也是暂不缴纳的，关键还有一部分收益就是你这个企业年金出去对外 投资收益的部分，目前为止也是暂不缴纳个人所得税的。还有一个核心原因，你一旦给员工购买了企业年金，你基本养老的基本基数就被打低了。我们举个最简单的例子，说张三是我们公司的员工，这个张三的月薪是一万三千块钱， 如果你按照一万三千块钱给这个张三来购买社保，你会发现他的积税基数，这个这个社保的计量基数是一万三，还是按照十八工资来哦。如果把这个一万三的工资做一个筹划，说张三你只要干的好了，底薪是一万三千块钱，我给你买年金，给你买年金险， 你要达到三年，我达到五年，我除了我配这个股权激励之外，我还有这个企业年金这一项福利，那员工就会张三就会好好去干活啊。结果你会发现本来拿一万三的工资有三千块钱变成了企业年金，这个企业年金部分不超过我们规定比例一，还是二零一三一零三 文理的规定比例，他是可以在企业所得税前列支的，对企业所得税不会有影响，反而是我们持交了。第二个就是个人所得税，张三这个个人所得税在缴纳的时候是暂不缴纳个人所得税，所以对张三来说，这个比例相当于 又重新拿着一部分收益出来重新算，这个契机的急剧啊！我们知道，如果按照一万三的总金额来计算，张三是要按照工资信息所得从百分之三到百分之四十五契机计算的。如果你给张三拿三千块钱出来购买这个企业年金，相当于把三千块钱挖了出来， 红心算了一次急剧本身这个计算法则就导致张三是一万三的收入做了两次个数的计算。对张三来说，个人所得税也是好的。然后张三的个人所得税在记录的时候还是散步缴纳的，还有一个点，企业本来的个人所得税，他就带口带小 说是个税。其实企业是真正的抠脚义务人啊。所以一旦这个张三员工离职了之后，如果你没有给他申报这个个税， 这个企业是要承担责任的。那如果你给员工购买了三十块钱浅年金，他这个个人的手头税就不需要企业来申报了，是等张三拿到这个浅年金时，再来做个人手头税的计量。 如果张三等六十岁退休了，不到法律退休年龄了，他是以按月领取的个人所去按月算。如果一次性领取的一次算，这张三大多数的员工都不了解这个点，他只知道我只要干的好的是一万三的综合收益，一万是底薪三千块钱的企业年金， 那么这三千块钱就被你打击了。对企业来说，一举四得，第一得就是企业所得税，不超过部分是可以在企业所得税先列之的。对 a 公司来说，起到企业所得税的结束的作用。对于个人账单来说，他的个人所得 也暂不缴纳，所以对于张三个人来说，相当于把今天应该知道个税延迟到了六十岁退休之后。第三个点就是 你这个投资收益的这个企业年金，投资收益的钱，他也是暂不缴纳个人所得税的。第四个点就是本来要缴到个人所得税，现在延迟到二三十年之后了，对于整个企业算起来，一百个员工，两百个员工，甚至一千个员工， 他个人所得税的资金压力就被减小了，所以减轻了企业这个期间运营的现金运营成本，一举几得，一举四得。所以这个文件我已经贴在视频的最后面了，你可以 点击暂停截图，截下来发给你老板看一下。那么这一家公司付费做了一个培训咨询的一个培训需求，我做了八个模块的思维导图，你们也可以下载起来看一下。如果你身边有保险公司的朋友，赶紧发来看一下， 现在等于戴老师站在专业基础角度上，帮保险公司人卖了他的年金产品啊。好吧，把你公司的老板是否给你买企业年金这个事留在评论区，然后表达出你的观点来，好不好？

我们部门的一个老同事退休了，来公司办理企业年金的提取，才发现这里还有一个坑。二零零四年五月一日，企业年金试行办法颁布，我们企业是在二零一一年开始执行， 当初告诉我们的政策是，职工缴存百分之四，单位缴存百分之八，同时还有年金的理财收益，将来退休了可以分次领取，也可以一次性领取， 这是多大的福利啊，我估计这么说完，应该没有人会拒绝。我们部门，除了我当时都上了这个企业内金，大家觉得非常合适。 我当初为啥不弄这个企业年金呢？主要原因啊，当时刚买完房子，余钱不多呀，而且考虑到货币贬值的因素，还是自己理财踏实一些。当时的部门经理非常不解，我为啥不上企业年金，我也没咋 家解释，反正啊，一直没上，这事也就就此放下了。直到今年十二年过去了，几天前呀，我们部门的一个老同事退休了，来公司办理企业年间的提取，才发现，啊，这里还有一个坑。当时啊，没有人注意， 大家肯定都不知道，取企业年金是有缴税标准的，低于三万六，按百分之三缴税依次递增，最高缴税比率是百分之四十五。 这个缴税比例有没有吓到你？下面呀，有一个缴税比例表格，想了解的老铁啊，可以拷贝拿走，不信表格里的术后除数。大家可能不明白啥意思，我举个例子， 比如啊，你的企业年金总额是三十一万，那么你一次性取走需要缴税的计算公式就是这样，三十一万乘以百分之二十五，减去三万一千九百二十元， 等于四万五千五百八十元。如果你每年只取三万二，那么你的缴税总额就是三十一万，乘以百分之三等于九千三百元，两者相差就是三万六千二百八十元。 但是啊，你得分成十一年领取。这种支取条件你没想到吧，要想拿到全额的年金，你要么多交三万六千两百八十块，要么努力锻炼身体，退休后十一年内千万别去上帝那报道。 今天除了普及一下企业年金的相关知识，还深刻揭示了一个方法论。在之前的视频里啊，我也提过， 做决策就像决定走进哪一扇门，不仅仅你要知道怎么进门，还应该清楚的明白该怎么出门，决定上企业年纪也是一样啊，知道了怎么交钱，还应该知道怎么去收钱。

你有没有企业年金或者是职业年金，如果说有的话啊，恭喜你，说明呢，你肯定在一个很不错的公司或者单位工作，因为呢，当前市面上啊，百分之九十九的公司，他只会有员工呢去交规定的五险一金，甚至有些公司啊五险一金呢，可能都不一定按照规定来交。 而企业年金呢，它是银行，电信、石化等等行业的大型的央国企自主呢，给员工设立的养老福利。职业年金啊，是机关事业单位在养老金定轨改革以后呢，才统一开始实施的。我们为什么会说企业年金和职业年金是给员工的养老福利啊， 因为一般呢，咱个人只需要交工资的百分之四，公司呢会交到我们个人的两倍，也就是公司呢会交百分之八，合起来啊，每个月你可以比别人呢多存下工资的百分之十二，那公 公司所有人账户上的年金啊，会统一交给专业的投资机构进行管理和储蓄。那到退休以后啊，你就会发现，这么多年呢，你自己交的钱攒下来，再加上公司交的钱，再加上这些年呢投资所产生的收益， 你马上呢就会有一笔大几十万的钱，那这笔钱呢，可以非常非常有效的补充你退休以后的养老生活。 但是啊，咱们要注意，职业年金和企业年金呢，他在设计方面也并不是完美的，也会有自己的缺点， 年金啊，他的管理投资，其实呢跟我们进行普通的投资，本质上啊是并没有什么区别的， 虽然呢，在这个过程中会有年金管理办法去限制投资的种类以及投资的风险，但有的时候呢，如果说机构投资失误或者大环境不好等等原因啊，还是有可能会发 亏损的。并且最关键的一点在于，年金这笔钱呢，依然只是一笔存量的钱，他不是一笔可以持续终身的现金流。咱们假设啊，你退休的时候呢，你的账户上攒了三十六万，你每个月呢领三千块钱，那等你领够一百二十个月，也就是十年以后啊， 咱们账户里面呢就没有钱可以再领了。我在讲养老规划的时候啊，反复跟大家讲一个概念，就是现金流呢，才是决定我们每个人将来养老生活水平的核心原因。 现金流的重要性啊，是要远远高于我们所存下来的固定的钱的。不过啊，大部分人呢，还会有一个很现实的问题，就是根本不知道自己到底有没有年金，也不知道自己这笔钱呢到底存了多少。 教大家一下查询办法啊，如果说呢，你在体制内，并且呢是在二零一四年十月之后继续在工作， 那应该呢都是有职业年金的，你可以打开支付宝搜索职业年金四个字，就可以查询到具体有多少钱。那如果说呢，你是在银行中石油移动等等大型的央国企工作啊， 你可以向你们公司的人士呢，去咨询一下，你的年金账户是在哪个银行开的，然后呢，你去下载对应的手机银行 a p p 就可以进行搜索和查询了。 那如果说啊，咱们将来辞职换工作了，那我这笔年金要怎么样处理呢？一般来说啊，你在原单位工作满八年，那么呢，你个人和公司交的这些钱啊，就都是属于你的， 那离职以后呢，如果说你找到这个新的公司，他也是有年金计划的，你可以申请啊，把自己上一家公司的年金呢转移到新公司的账户里面。但如果说啊，你找的这个 新公司呢，他是没有年龄计划的，那你就把这笔钱呢就放在原账户里面就可以了。只不过说啊，你千万千万不要忘了，自己在原账户里面还有这么一笔钱呢。然后呢，等到咱们退休以后啊，你记得把这笔钱分次的提取出来花掉就可以了。我是保平测评养老产品，解读养老趋势，为你定制专属的养老方案。

前一阵子呢，我做了一个视频，就说我的结年金在一年以后啊，在我退休一年以后到账了，我这个应该是按年领的，也就是说分三至四年领完，所以说他这个只是给了我第一部分是三四三五零点八四，按三的话我的税应该是 一千零三十，但是这个扣的税是九百三十五块三五六，就是因为我闹不懂我的这个税是怎么扣的，所以说我做了一期视频出来， 然后呢，就有好多朋友给我留言，有的说就是有一部分以前已经扣过税了，还有的说是以前他有一部分他是不用缴税的，还有的说是扣除了你这个收益啊，因为咱们知道咱们的企业年金呢，他是会进行一个投资，他里边有 部分利息收入啊，有的人就说把这部分的利息收入已经扣除了。还有的人呢，就说咱们这个企业年金里边啊，他有一个扣除项，比方说他会扣除你的赡养费啊，扣除你的房贷，或者扣除你的子女教育费，这一部分啊，就跟咱们 个人缴税是一样的，他有库出项，所以说我这个缴税少了一些，我非常感谢这些热心的朋友。 前几天呢，又有一个朋友给我留言说了这个他是有利息扣除，并且呢他给我倒推了一下，按照我这个九三五点三六的税一倒推呢，我的应纳税额应该是三幺幺七八点六七，然后由这个数倒推一下 啊，就能得到我这个企业年金，他的收益是三千一百七十二块一毛七。用这个利息咱们正推一下，正确的 计算顺序就成了我的个人账户三四三五六点八四，减了三幺七二点幺七，就是这个应纳税额三幺幺七八点六七，然后用我的应纳税额乘以百分之三的这个税率，就得到了九三五点三六的这个税。 所以呢，我到手的养老金就是三四三五六点八四，减了我的税就是三三四幺五点四八。 嗯，其实到底是这税怎么扣，有的人可能会跟我一样，就说想闹个明白，有的朋友也是说的， 嗯，我也是挺认同，就是说，嗯，别管怎么算的，反正是到你手上就行了。还有的人就干脆又说，这个计算是非常复杂的，他分好几种情况，别管是怎么算的啊，他是有个专门的这个核算的机构，给他们算出来了，给你多少钱 要多少钱就行了，哈哈哈哈哈，其实以前上班的时候，我的工资到账多少，住房公积金扣了多少啊，养老扣了多少啊，还有什么党费交了多少啊，这个什么我其实都不看的，到时候是多少就是多少，反正人家也不会少给你。 呃，这个几率是特别小特别小的，这不是做视频吗？所以说我就是想分享一些东西，也许跟我一样这样好奇的人呢，是吧？好了，今天就分享那么多，如果你也喜欢我的分享，请您关注我，我们下期再见，拜拜。

工龄长达四十一年，且年金只发了九百元，是不是太少了，只能领一百三十九个月吗？参保人员办理退休手续时，缴费年限长和缴费档次高的情况下，退休后的养老金待遇确实是能够提高不少的。 而对于企业年金来说也是如厕。比如这位工龄长达四十一亿年的退休人员，因为缴费年限比较长，所以退休后的养老金待遇也是比较多的。但是企业年金却有所不同， 作为退休人员的企业年金每月只有九百元，相对于他的养老金来说，每月九百元的企业年金确实是比较少的。不过需要注意的是，在计算企业年金的待遇时，有两项因素是非常重要的，而且这两项因素都是会影响企业 年金的待遇的。首先，这四种缴费年限不参与企业年金的计算。作为工龄有四十一年的退休人员，总工龄虽然比较长，但是根据规定来说，可认定为养老保险四种缴费年限的部分都是无法参与企业年金的计算的， 所以作为退休人员的企业年金低也是与他的四种缴费年限长有关的。其次，这企业年金并不是强制性缴费的，而是公司单位自愿建立的，所以作为工龄有四十一年的退休人员，虽然实际缴费年限也是比较长的， 但他的企业年金缴费时间确实比养老保险短的，在缴费年限比较短的情况下，他的企业年金待遇自然就比较低了。根据这位退休人员的实际情况 话来说，他的退休年龄是六十岁，所对应的激发月数是一百三十九个月，可领取的企业年金待遇是九百零七点八五元，而在办理退休手续时， 他总共累积的前年金干账户余额也有十二万六千一百九十一点一五元的，这个金额相对来说还是比较高的，因为他的企业年金缴费时间甚至有十三年九个月的。 与养老金的领取时间不同，企业年金的领取时间是有限制的。在企业年金个人账户余额领完之后，作为退休人员就不可以再领取企业年金了。 那因为企业年金是按照继发月数计算的，所以作为退休人员的且年金领取时间也是只比一百三十九个月长一些短，但是领取的时间并 不会长太多的。那说到这里，咱们这期内容也就讲完了，如果大家还有其他的骚扰问题，可以在下方的评论区留言咨询，那咱们下期内容再见！