浙江省增值税附加税费预缴表怎么填写

这张表呢是全国统一的，只是你在哪填不一样。比如说咱看这个例子，咱们建筑公司取到了一百零九万的建筑工程款的预收款项，那这个工程项的是一般基础项目， 如果你的注册地是在北京，项目呢也在北京做，我们呢就打开这张预缴税款申报表，打开北京的电子税务局，不用跑税务局哈， 从你公司打开税务局的网站上，然后进去填报他就可以了，就在自己的公司就能填。那如果我是一般集税的话，就在点试一般集税方法。然后呢，我们这个项目的编号，项目名称，项目地址，可以通过你的合同上去看， 以及我们下面就是具体的申报内容了。申报内容呢，由于我们是建筑行业，所以填第一行，其实在这大家会发现，预交税款不光是我们的建筑行业要预交， 像我们的不重产级，他们也需要去预交哈，但咱就不管别人怎么报了，就看我们吧。建筑服务那销售额是多少呢？记住他填含税金额，销售额一百零九含税， 其实呢，这个金额就是你做会计处理，借方银行存款收到钱，贷方预收账款，或者是呢，贷方是合同负债一个意思。那一百零九扣除项目呢，就是如果你有分包都可以去扣除，之前我们也可以进去提到，就是 扣减分包款的预交情款，他部分一般积水还是减一起税，只要是在预交环节都可以去扣除分包。那在这个案例当中没提到没有的话，你就是零啊，这个地方写零就行了。 预征率呢，一般计税方法的预征率是百分之二，填个百分之二，那预征税和交多少？一百零九减 分包龄，那出一个一加百分之九换不含式的等于一百万，一百万乘以预证率百分之二应该交两万，所以预证是一个两万。 那我们呢点一下保存，点一下提交。由于呢，我们公司的注册在北京，项目呢也在北京，我就在北京的税务局的网站上去申报，没有跑大厅，这张申报表填完了，给税务局的交两万，填完之后自动从我的银行账户上画款画上去了。 画上去之后呢，你就可以做这样了，借方用交税费，预缴增值税，待放银行存款，咱们这个表就填完了。 那反过来讲，如果呢，你的注册在北京，但你在上海进行去施工的，如果在上海施工的话，上海有没有注册公司？他是我的一个项目部。那你在取的预售款的时候，这张表是一样的，只是呢，这张表啊，你又没有办法在北京的事务局上去申报， 你应该去上海去报。去上海报的时候呢，因为你也没有网络申报平台吗？你就去上海的税务局进去报，去了之后要一张纸质的申报表，说我今天来预交税款了，要张纸质的，要完之后呢，你还是这么去填，填完之后在大厅直接来交税，这样就把这个税呢交在了上海了。 好，这是我们预缴税款的申报表哈。嗯，其实检应集成的是一样的道理，只是呢，他的预证率就变成了百分之三罢了，就是一样的，那你就先填否就是百分之三了，情形是一样的，填写。

跨区的项目如何预缴税款？首先我们要进到电子税务局，然后在首页这个地方有一个办税中心，点一下 在右边这个地方有一个税费申报及缴纳，点一下这个地方有一个增值税预缴申报，然后点进去，点进去之后我们就可以看得到一个增值税预缴申报表，上面有所属期， 然后下面这个地方有你要缴纳的类型，你是建筑服务预缴，你就填第一行，如果你是销售不动产，你就填第二行，如果是出租不动产，你就填第三行。 在右边这个地方要填你预缴的时候你的含税销售额，你把 含税销售额填上去，然后右边会自动的帮你去算。你如果是一般纳税人预缴按百分之二预缴，如果你是小规模纳税人预缴就按百分之三预缴， 就是这个地方销售额填完了之后，后面会自动帮你算要预缴多少钱的增值税。到了下面 这个地方有一个附加税的申报表，当上面的增值税算完了之后，那么这个地方会自动生成附加税的计税依据，就是上面算出来的增值税， 算完的时候，这一张附加税申报表也会自动生成你要交多少钱的附加税。然后到了下面在这个地方与发包方签订的建筑合同，与分包方签订的建筑合同，还 从分八方取得的发票都要上传，就是拍照上传，上传好了之后就保存提交，提交成功了之后再去扣款，那么预缴税款就已经完成了。

现在来讲一下建筑行业跨区域异地项目预交增值税及附加税申报表是怎么填写的。跨区域预缴税款的登录方式 和平常的登录方式是不一样的，这里要选择特定主体登录，点开之后选择特定主体的类型为跨区域包验户。接下来要填的信息是和普通登录电子税务局的方式是一样的，在之前已经讲过，登录进去之后 找到对应的项目，点击右侧进入。登录进去之后点击我要办税左上方系统功能模块，找到综合信息报告，点开选择税源信息报告，点击找到增值税预缴申报括号二零 二一。点击之后就打开了增值税及附加税预缴的申报界面，左上方可以看到有添加本期和添加上期，这两个的区别是当月开票，当月预缴的话选择添加本期， 开具发票之后次月预缴税款选择添加上期，这个跟一般纳税人的月度申报时间是一样的，要在征期之内完成申报并缴纳税款。下面就来填写一下预缴表， 项目编号，有的话就填上，没有可以不用填写，把项目名称和项目地址的信息填上。预征项目分为建筑服务、出租不动产和销售不动产，这个根据实际的业务来进行填写。销售额填写当 期需要预缴的含税金额，这一点需要注意一下，是含税的金额，扣除金额是项目分包出去，分包方给我们开的分包发票的金额，在这里是可以进行扣除的。预征率建筑服务的是百分之二，出租不动产是百分之三， 销售不动产是按百分之五来预征的，我们这里提供的是建筑服务，所以这个预征率是百分之二，这是在试用一般计税方法的情况下是百分之二， 如果不适用一般计税方法，选择简易计税的话，预征率是按百分之三。点击保存，下面我们来填一下附加税，目前小型微利企业的六税两费可以享受减半征收的优惠政策， 是维护建设税，这里需要选择一下，是根据项目的具体位置来进行选择填写的，我们这个项目属于市区，税率为百分之七，交易费附加及地方交易附加，他这个税率是固定的，是系统自动带出来的，灰色的不用填写。 保存之后点击返回就回到了申报界面，我们可以看到刚才填的预缴申报表，结果是未申报，扣款状态是未扣款。下面两个是我之前做过的已经申报并且已经扣款成功， 勾选项目编号下面的小正方形来进行申报，点击确定就申报成功了，接下来就可以进行扣款了。如果在项目所在地开立了银行账户，并签 签订了三方协议，可以选择实施扣款，没有开立银行账户的话，可以选择扫码扣款。项目编号下面的小正方形同样需要勾选一下项目，然后选择扣款方式。我这里选择的是扫码扣款， 点击确定会有一个税款的金额提示，没有问题的话就可以进行下一步操作，通过扫描二维码来进行扣款， 付款之后打印一下电子缴款凭证。现在这个项目还没有进行实际的缴款，我选择之前已经缴过款的项目 来点开看一下，可以直接点击打印出来或者截图保存到这里，跨区域增值税及附加税的预缴申报就操作完了。

下面我们来填写一下副表二，本息进项税额明细表。这张表格总体分为了四大模块，第一模块是申报抵扣的进项税额， 第二块是进项税额转出额，第三是代抵扣进项税额，最后第四块是其他，那么他每一个模块都有相应的几个项目，咱们来看一下。 第一模块的第一个项目是认证相符的增值税专用发票，也就说第一栏它包含的二栏加第三栏，第二栏是本期认证相符且本期先报抵扣。这里填写的是我们本期从勾选平台认证的增值税专用发票的份数、金额和税额。 第三栏是前期认证相符且本期先报抵扣，这里是辅导期纳税填写的，我们不用管他。第二大项目是其他扣税平 凭证，是指我们除了勾选平台认证相符的增值税专用发票以外的其他的扣税凭证。包括海关进口的农产品的代扣，代缴的家具扣除农产品。这里你涉及到的有涉及到的数据的话，你填写在相关的蓝色当中去。 第三是本期用于构建不动产的购税凭证，是指前期你购买了不动产，用于非应税项目，增值税不能抵扣，现在你的不动产发生用途改变了，可以抵扣你之前的经销税额了，那么你把你之前未抵扣的经销税额通过计算 给他填列在第九栏，第九栏上面。第四是本期用于抵扣的旅客运输服务扣税凭证，这里最常见的就是我们企业的员工出差带回来的火车票、飞机票、船票等等，他们啊是可以参与计算抵扣的，但是你要 同时满足两个条件，第一条件就是你这个员工是你企业的正式员工，和你企业签订劳动合同，存在用工关系的。第二是他带回来这个票上面有火车票，上面有他的相关信息，也就说有他的姓名和身份证号。 你要同时满足这两个条件，那么他们所获取的扣税凭证，你就是可以参与计算抵扣。填写在第十栏上的第五个项目是外贸企业进项数额极简，这就是外贸企业的，我们不用管它。 大家看一下第十二栏，本期申报抵扣金项税额合计，他等于一加四加十这三栏的合计数。假如说第十栏我们企业员工出差带回来的火车票，比如说有十张， 我就把它填写的第十栏十张，你们看一下填写的第十栏以后，我们的 合计栏是不是没有变化？还是我上面的六张，对不对？所以说这十栏是不参与计算的，要想参与计算，我们就把这十栏的数据把它抄一下，抄到这八 d 栏上，比如说我这里输上十份，大家看一下 竖着八对栏，是不是？哎？我的这十二栏就参与计算就成十六张了，对不对？嗯， 这里就是这样填写的。下面我们再看一下进项税额转出，进项税额转出就是你抵扣了不允许抵扣的税额，所以说你当期要把它转出来。我们经常用到的是有那么几个 增值税专用发票信息表著你的建上税额，比如说你企业你收到建上发票，你购买方你已经进行抵扣了，后期因为某种原因，你这个发票进行冲红了，那么你要把你前期验证抵扣的税额把 他转出来，填写在第二十栏下面的是上期留底税额，抵减欠税。比如说你上期有留底税额，你本期已经办理了抵减本期的增值税额了，你就把你抵减本期税额的那个金额，把它填写在第二十一栏 下面的上期留底退税，这也是有上期有留底退，有留底税额，你本期已经通过大厅或者税务电子税务局办理了退税，那么你的税额都已经打到你的公户上了，所以说你要把你退回的金额从这个表格当中填写在第二十二栏上面， 其他的咱们就不用做了，其他的用的比较少。第三个是代抵扣进项税额，代抵扣进项税额就是辅导期，企业填写的前期辅导期有个特点，他的进项当月取得的进 上税额，他是不允许当月抵扣的，要后期来抵扣。再说现在的企业，基本上你税务登记以后呢，哎，都一次性被认定为一般的水源，不用经过辅导器，所以这里很少有企业填写。 第四是其他，只要你本月从勾选平台认证勾选了真的是专用发票，那么你就必须来填写我们的这个三十五栏，这个要通过咱们的 咱们共享平台打印出来的抵扣发票统计表合计栏的份数、金额、税额，你把它填写在第三十五栏的份数、金额、税额 这里，三十五栏填写完毕之后呢，他这个数据会自动汇总到咱们的第二栏当中去，也就是说第二栏和三十五栏是相等的数据，这里第一栏等于二加三，咱们第三栏没有数据， 相应的第一栏也就等于第二栏，这样填列完毕之后，检查无误之后就可以点击保存，这样咱们整个副表二就填写完毕。

老师，我们一般纳税人每期申报增值税及不加税费太头疼了，表单又多又复杂，有没有更简单的申报方式啊？ 当然有！在新电子税局中，增值税一般纳税人可通过我要办税、税费申报及缴纳 增值税及附加税费申报。一般纳税人适用。或首页搜索栏输入关键字进入申报页面，系统会从确认式、辅路式、填表式三种申报模式中自动为纳税人匹配适合的申报模式， 并自动预填申报数据。使用确认式、补路式申报模式，可实现一键申报增值税及附加税费 申报更简单。那我怎么知道系统会匹配哪种申报模式呢？如您业务比较简单，没有即征即退、收入进项转出税额、差额扣除、农产品抵扣等业务，系统会自动为你匹配确认式申报模式。 如您存在未开票收入、其他抵扣、进项转出税额、理解税额等业务，系统会自动为您匹配五路式申报模式。 如果您业务相对复杂，不符合确认式、补路式申报条件，系统会自动为您匹配填表式申报模式。 太好了，我马上去看看新电子税局为我匹配的什么模式！好的，若您不习惯使用确认式、补路式申报模式，还可以点击右上角，我要 填表切换到填表式申报模式，使用传统表单填写申报，快去试试吧！祝您还有其他问题，请点击页面右侧粘纳互动图标获取帮助！ 一般纳税人在新电子税局申报增值税及附加税费时，系统会从确认式、补路式、填表式三种模式中自动匹配适合的申报模式。 确认是补路式申报模式，申报页面非常简单，纳税人无需逐项填写复杂的表单也能完成申报。下面让我们来看看具体如何操作吧！通过不要办 税税费申报及缴纳进入增值税及附加税费申报，一般纳税人适用。如您是确认是申报模式，系统会根据开票信息及历史涉税信息预填当期销售收入及进项税额。 如您是补路式申报模式，除预填当期交涉收入、进项税额外，还会预填其他扣税凭证或税额及税额底检情况。不论在哪种模式下，系统都会自动计算本期应补退税额。 若当期存在未开票收入或欲填数据不正确，可以直接点击对应的数据来修改，修改完成后自动重新计算本期应补退税额。 点击预览报表还可查看详细数据。若还需要修改其他数据，可以点击我要填表。切换为填表时申报模式，修改 修改完成后，点击提交即可。在申报成功页面点击立即缴款，可直接跳转税费缴纳页面缴纳税款。 如您还有其他问题，请点击页面右侧 china 互动图标获取帮助。 我们公司的业务比较复杂，在新电子税局中申报增值税及附加税费时有好多表单，到底该怎么填写啊？已办纳税人通过我要办税 税费申报及缴纳进入增值税及附加税费申报，一般纳税人适用。业务复杂的纳税人，系统会自动匹配填表式申报模式，别着急，按照这份填表工类填写申报也很简单。 首先您需要依次填写，页面左侧带信号，付表系统会根据您的开票数据及历史涉税信息欲填附列资料。一、本期销售情况明细。 根据勾选的进项发票预填副列资料二、本期进项税额明细，最后根据增值税本期应补退税额自动计算并填写副列资料。五、附加税费情况表您只需确认主表销售 额、税款、合计税款、缴纳附加税费等数据是否正确，确认无误后，点击提交即可完成申报。 在商贸成功页面点击立即缴款，可直接跳转税费缴纳页面缴纳税款。 如果我在主表中核对数据，发现数据有误，应该如何修改呢？主预填数据与实际情况不符，可在相应的副列资料中直接修改预填数据，修改后的数据也会自动带入主表中。 原来如此，老师，我还有一个问题，如果我们公司需要享受相关税收优惠，应该填写哪个表单呢？您公司需享受相关税收优惠政策，可填报增值税减免税申报明细表。 如还存在其他需要报送的事项，也可在报表列表栏次下选择相应的表单进行填报哦。如您还有其他问题，请点击页面右侧真纳互动图标获取帮助。

哈喽，大家好，今天是十月八号，现在要申报的是第三季度的纳税申报，所要申报的税种比较多，那现在给大家举一个例子，就是零申报，在电子税务局的页面里面有一些税种需要申报，主要是我们的增值税，印花税，还有这里还有文化建设费的申报，以及我们的企业所得税的季度预缴申报。 那我带大家操作一遍零申报。首先登录我们浙江省电子税务局，点到我的代办这里，点击查看更多，这里就是我们需要申报的这些个报表，那么一个一个的来就是从增值税申报零申报就是点，首先如果有税盘的话，是需要先超税，超税过个六个小时以后进行，这个可以减点 增值税报表，之后这个零申报就报好了。那现在报印花税 这里有个技巧，如果是只是这一个合同的话，就点这个单税所申报，直接就点过去了。文化建设费的话他也是零申报， 现在的话还有一个财务报表以及啊企业所的是预缴申报，那么先要报财务报表才能够报那个企业所的税申报，这样好了以后再进行我们财务报表申报， 提起全身棒， 第一个表和第二个表报好以后点击产生报就可以了，这样的话我们这个电子税务局里面的报表就报完。 还有一个是我们的个税，从这里我们的纳税人信息和税费认定这里可以看到我们这里到底是认定了哪些税费种。 呃，主要的话按年的、按季的以及按月的是个人所得税，个人所得税的工资薪金所得是要在自然人扣缴端那里申报的，在这些都是在我们电子税务局里面申报的，本期我们这个电子税务局的零申报就报好了，谢谢大家。

纳税人在新电子税局进行增值税及附加税费预缴申报， 通过企业业务登录新电子税局跨去暴用户还可以点击特定主体登录，选择跨去暴用户登录， 点击我要办税税费申报，即缴纳增值税及附加税费预缴申报。 如纳税人存在单一税源，系统自动匹配填表式申报模式，如存在多条税源，系统自动匹配列表式申报模式，如纳税人仅存在单一税源，进入预缴申报页面后，系统会自动 田销售额等数据，纳税人需对玉田数据进行确认，中玉田数据与实际精英不符，可直接修改或在相应栏次进行补路。 纳税人可根据实际情况选择是否适用一般计税方法。跨区域报应户跨审提供建筑服务，需预缴企业所得税的，可选择是否合并申报企业所得税预缴 确认数据无后，点击提交即可完成申报。如纳税人存在多条税源，系统会自动展示税源信息及对应的预缴税额信息， 纳税人可通过选择主管税务机关进行筛选，再对应税源信息栏次点击修改。 可选择是否适用一般计税方法、是否合并申报，且所得税预缴或修改增值税销售额购除额、 企业所得税契税金额修改完成后点击确定。纳税人可单独或批量勾选申报，但一次申报最多支持五条税额明细， 点击下一步一键报确定即可完成申报。如您还有其他问题，请点击页面右侧真纳互动图标获取帮助。

今天我给大家介绍一下增值税及附加税申报表，一般纳税人使用申报表 各项数据，如从哪里来的，如何填报？首先我们看一下，就说这是主表所有的数据啊，最终就是说汇总到这个主表里面， 这是销售收入，到就是说咱们这个月实现多少收入，这收入是不含税的。然后就是说收入对应的销项税， 这个地方是镜像税额，第十三行是刘警，就是说以前还剩余的税额， 期末留底，就说咱们，呃，还有多少，就是我喂的喂呃几使用的金项税， 像我看，呃，我们就说登陆电子税务局之后啊，申报登记税的时候，他从十去年十二月份开始，他就说增加了这个报表选的这个选项，看一下 主表，肖像、镜像，扣除体检、附加税优惠等等成品，有大部分报表咱是用不着的，我们正常情况下 b 报的就有三个表，主表，所以说所有数据会会懂。 肖像表也就是副表一，肖像二，副表二，内个镜像水水，副表二四表， 其他这个可以都不选，选好了之后直接点击下一步进入电子税务局， 我给看一下啊，这就是说此表来自于开票系统的销售，看咱们开票的输入金税设备资料统计，就说销向税额，还是等这个，咱们这个销售 是来源于哪里？来源于防伪开票系统，也就是咱们开发票的地方，报税处理月入统计里面就有这样，咱这个公司 只有一般大学生，只有专票，所以说直接按月统计这里的专票销售，这实际销售金额，这是销向税额， 抵扣发票通缉表，就说以燃咱们抵扣的进项税额，进货不含税金额幺二七五八零零八三。 镜像税额是幺六五八五点四五，这个数据主要填自于副表二， 咱们这数据从增值税选择查询确认查选增值税选择查询系统里面就说， 呃，解扣认证。我给先给大家介绍一下副表意， 其实填报的时候是比较简单的说，你看一下啊，咱这个咱所有的收入都是开票收入，完全对应了，你说幺二七二五，第一行付表一，第一行开具增值税专业发票 幺二七二五七零五幺， 对应啊，咱们的开票，开票进行幺二七二五七零五幺，这里对对应特殊消消税额 幺六五四三点四九 幺六五四三零四九， 对应了这这里的销售税额，你录入销售销售额之后他会自动出现销向税额，但是他这个地方会出现差异的，所以就是说你以咱们的开票系统为准， 假如这个地方是幺六五四三点五的话，咱们也必须填幺六五四三点五，就说你必须和咱们那个开票系统的数据完全对引起来点收入，跟开票一样的情况下， 填好之后抱团这个销售收入他会填到上主表里面去，然后再看一下副表二， 看一下副表二叫什么？灯流水及副驾驶副表二板切镜像税额明细，比如说咱是镜像税，主要填报镜像税，看 幺二七五八零点八三，幺二七五八零点八三， 完全对应的。你说咱们这镜像是有科技，后续幺六五八五点四五幺六五八五点数，这数据说必须完全对应，一分钱都不能差，我们填补的话，就说这副表二只填到最后一行，看这副表二啊，最后一行 九幺二八零点八三幺六五八五点四五，这数据是完全对 填好之后保存，这样的话我们这个所有数据都填好了，保存一下，数据已经到我们的主表里面了， 看幺二七二五七点五，幺幺二七二五七点五幺。肖像税额是幺六五四三点四九 幺六五四三零四九， 进，咱看一下进进要是有幺六五八五点四五 幺六五八五点四五。好了，填饱之后保存。 这还有个表啊，就是说 这个副别五， 你也要勾选出，也要选选选这个副表五是什么？你看附加税费申报情况表，就是说咱如果在交增值税的情况下，你对应交了附加税，因为这个公司有留底税额， 就没有缴纳附加水，所以就是说这个表单到时候直接保存一下就可以。 所有就数据填报好之后，再和咱们多点账的数据对应一下，看看是不是就说看看留底税额是不是对的起来。如果交税的话，看一下最下面期末未查交补税额是多少，这数据必须必须核对好再上报 大家。欢迎大家关注我这个抖音号，有什么问题可以给我留言，谢谢大家。